L'UE sta preparando la più ampia riforma di semplificazione della vigilanza bancaria dell'ultimo decennio

Le riforme proposte dalla BCE mirano a semplificare la vigilanza bancaria e a ridurre gli oneri amministrativi, senza allentare gli standard di resilienza, attraverso un modello SREP pluriennale, procedure accelerate e un quadro di reporting più proporzionale.

Bruxelles, 11 dicembre 2025 - La Banca Centrale Europea ha presentato un'agenda estesa di riforma della vigilanza bancaria, che mira a semplificare le valutazioni, ridurre i report e accelerare il processo decisionale a partire dal 2026. Il Consiglio dei Governatori ha approvato un insieme parallelo di raccomandazioni legislative che riguardano la riorganizzazione dei buffer di capitale e la creazione di un sistema europeo unico di reporting.

In breve

La BCE trasforma il processo SREP in un modello pluriennale incentrato sui rischi materiali.

Le decisioni di vigilanza saranno adottate più rapidamente attraverso deleghe e automazione.

I report si semplificano riducendo gli obblighi e introducendo soglie di materialità.

Gli stress test diventano più proporzionali e meno gravosi.

ESRB propone l'eliminazione di circa 30 oneri legali senza rilevanza macroprudenziale.

Il Consiglio dei Governatori raccomanda la ristrutturazione dei buffer di capitale e un regime unico di reporting nell'UE.

Il rapporto BCE Streamlining supervision, safeguarding resilience mostra che, dal 2026, la valutazione prudenziale SREP non coprirà più annualmente tutti i rischi per ogni banca, ma funzionerà su base di un ciclo pluriennale, con analisi mirate in funzione del profilo dell'istituzione e dei rischi emergenti. Il nuovo approccio consente ai Joint Supervisory Teams di concentrarsi su aree di impatto reale e di ridurre il volume delle misure amministrative.

Il SREP riformato include valutazioni più chiare, comunicazione più tempestiva con le banche, metodologie più stabili e un uso esteso di strumenti digitali per l'automazione delle fasi operative. La BCE sottolinea che la semplificazione non modifica gli standard di resilienza, ma ha il ruolo di aumentare la capacità di reazione ai rischi come attacchi informatici, cambiamenti di mercato o digitalizzazione.

La BCE estenderà il quadro di delega in modo che una parte maggiore delle decisioni correnti - comprese le valutazioni fit-and-proper e le autorizzazioni - possa essere adottata più rapidamente, in linea con le raccomandazioni del FMI sulla vigilanza europea. Le nuove procedure ridurranno i tempi di elaborazione, sostenendo una governance più stabile nelle istituzioni vigilate.

Per le transazioni a basso rischio che influenzano il capitale, la BCE introduce un processo "fast-track" che consentirà di completare le decisioni in circa due settimane, insieme all'implementazione dell'infrastruttura digitale dedicata. Il modello standardizzato delle applicazioni e l'automazione della generazione dei progetti di decisione ridurranno il carico amministrativo sia per le banche che per i supervisori.

La BCE ridurrà la complessità degli esercizi di stress test aumentando la proporzionalità e utilizzando un'analisi più flessibile, inclusi scenari esplorativi e strumenti interni ICAAP quando giustificato. In vista dell'esercizio UE del 2027, la BCE collabora con l'EBA per semplificare i modelli e allineare meglio il reporting alle reali esigenze di vigilanza.

In materia di reporting, la BCE sta preparando una significativa riduzione degli obblighi, inclusa la diminuzione del pacchetto "Short Term Exercise" per il 2026 di circa il 18,5%, così come valutazioni periodiche per eliminare requisiti ridondanti. Un nuovo sistema introdurrà soglie di materialità per errori minori, riducendo l'obbligo di trasmettere dati quando l'impatto è insignificante.

Secondo la lettera dell'ESRB del 31 ottobre 2025, circa 90 oneri aggiuntivi sono attribuiti dalla legislazione UE, di cui circa 30 non hanno rilevanza sistemica e possono essere eliminati tramite modifiche legislative. In molti casi, l'ESRB è obbligato a fornire pareri o consulenze in situazioni con impatto limitato, il che genera un consumo inutile di risorse.

La valutazione dell'ESRB propone di rinunciare a questi obblighi e di riorganizzare le disposizioni nel CRR, CRD, EMIR o Solvency II, in modo che il suo coinvolgimento rimanga concentrato sulla prevenzione dei rischi sistemici.

Le raccomandazioni inviate alla Commissione Europea includono la riorganizzazione della struttura dei buffer di capitale, la riduzione del quadro del leverage ratio e l'estensione del regime speciale per le banche piccole, attraverso criteri armonizzati e regole semplificate. Il sistema di reporting a livello UE dovrebbe, nella visione della BCE, consentire alle banche di riportare una sola volta per tutte le autorità competenti, e la revisione completa dei requisiti dovrebbe essere effettuata ogni tre-cinque anni.

Il Consiglio dei Governatori incoraggia anche il completamento dell'unione bancaria e il passaggio dei principali atti normativi da direttive a regolamenti, per ridurre la frammentazione dell'applicazione negli Stati membri.

https://2eu.brussels/ro/stiri/ue-pregateste-cea-mai-ampla-reforma-de-simplificare-a-supravegherii-bancare-din-ultimul-deceniu