L'UE change les règles des faillites bancaires pour protéger les dépôts et les contribuables

Le Parlement européen a adopté une réforme qui étend les règles de résolution bancaire à davantage d'institutions, renforce la protection des déposants et vise à réduire la dépendance aux fonds publics en cas de crise bancaire.

Le Parlement européen a adopté jeudi de nouvelles règles qui étendent l'application du cadre de l'UE pour la gestion ordonnée des faillites bancaires, afin de limiter les perturbations économiques, de protéger les déposants et de réduire l'exposition des contribuables en cas d'effondrement d'une banque.

En résumé : Les nouvelles règles élargissent le champ des banques pouvant être soumises à des mesures de résolution, y compris certaines petites et moyennes banques. Les pertes devraient d'abord être supportées par les actionnaires, les créanciers et les mécanismes de sécurité financés par l'industrie. Les systèmes de garantie des dépôts jouent un rôle plus important tant dans la hiérarchie de remboursement que dans le financement de la résolution. Les clients de détail, les micro-entreprises et les PME bénéficieront d'une protection plus forte face aux pertes. Les règles entreront en vigueur le douzième jour suivant leur publication au Journal officiel de l'Union européenne et s'appliqueront, avec quelques exceptions, après 24 mois.

Le paquet adopté élargit le champ des banques couvertes par la législation européenne sur la faillite bancaire et la résolution, dans une tentative de rendre la gestion des crises bancaires plus cohérente au niveau de l'Union. Selon le texte voté, les autorités disposeront d'outils plus clairs pour gérer d'éventuelles faillites bancaires, et la protection des déposants sera mieux harmonisée dans tout l'espace de l'UE.

Une des modifications les plus importantes concerne la position des systèmes de garantie des dépôts dans les procédures d'insolvabilité ou de résolution. Ce mécanisme, financé par l'industrie et destiné à protéger les dépôts éligibles jusqu'à 100 000 euros, reçoit le rang le plus élevé dans la hiérarchie de remboursement.

Les déposants de détail et les micro-entreprises, les petites et moyennes entreprises forment le deuxième niveau, tandis que les petites autorités publiques, telles que les municipalités et les gouvernements régionaux, atteignent le troisième niveau, à condition de ne pas être des investisseurs professionnels.

Le texte va au-delà de la garantie standard de 100 000 euros par déposant et par banque. Certains dépôts liés à des transactions immobilières bénéficieront également d'une protection, dans une fourchette allant de 500 000 euros à 2 500 000 euros, selon les circonstances. Par cette formule, la réforme tente de répondre à des situations où de grandes sommes, mais temporaires, peuvent être exposées au moment d'une transaction majeure.

Un autre élément central de la réforme est l'élargissement du cadre de résolution aux petites et moyennes banques, là où il existe un intérêt public. La résolution, le mécanisme utilisé par les autorités pour restructurer ou fermer en toute sécurité une banque en difficulté, était principalement associée à des institutions de plus grande taille et à des risques systémiques évidents. Avec le nouveau cadre, le Parlement soutient une approche plus large, dans laquelle même les institutions plus petites peuvent être soumises à des mesures de résolution si la stabilité financière ou la protection des déposants l'exige.

Pour accéder à des fonds externes, la règle de base reste que les investisseurs et les créanciers de la banque doivent d'abord absorber des pertes équivalentes à au moins 8 % du total des passifs et des fonds propres de l'institution. La réforme introduit également un mécanisme appelé "bridge the gap", par lequel les fonds des systèmes de garantie des dépôts peuvent contribuer à atteindre ce seuil minimum de 8 % en cas d'une banque principalement financée par des dépôts, qui ne dispose pas d'une capacité suffisante d'absorption des pertes. Le Parlement a insisté pour que l'utilisation de ce mécanisme soit simplifiée, afin qu'il reste une option réelle, en particulier pour les plus petites banques.

Les États membres pourront également permettre l'utilisation des fonds DGS pour des mesures préventives ou alternatives, soit pour prévenir la faillite d'une banque, soit pour garantir que les déposants puissent accéder aux fonds en cas d'insolvabilité. D'un point de vue politique et économique, c'est l'un des points essentiels du compromis, car cela déplace le centre de gravité vers des solutions financées par le secteur et vers des interventions précoces, avant que la pression n'atteigne les finances publiques.

Le rapporteur pour la BRRD, Luděk Niedermayer, a déclaré que "C'était un dossier très complexe, tant sur le plan économique que politique. Néanmoins, il renforce le cadre de l'UE pour la gestion des crises. Il étend le système de résolution, en particulier pour les petites et moyennes banques, améliore la prévisibilité et harmonise l'utilisation des instruments dans toute l'Union. Il améliore les garanties pour les citoyens, les PME et les municipalités, clarifiant la manière dont leurs fonds seront traités en cas de faillite d'une banque."

Le même eurodéputé a souligné qu'un des objectifs clés était de réduire la dépendance aux fonds des contribuables en promouvant des solutions basées sur le marché et des mécanismes de financement privés. Il a décrit le texte comme le résultat "d'un compromis difficilement obtenu, après de longues et difficiles négociations" et a lié la réforme aux progrès vers l'achèvement de l'union bancaire, qu'il a présentée comme une partie importante de l'agenda de l'UE pour améliorer le fonctionnement du marché unique.

La rapporteuse pour le SRMR, Irene Tinagli, a déclaré que "La réforme du cadre de gestion des crises bancaires et de l'assurance des dépôts marque une amélioration décisive, rendant la résolution plus crédible et plus accessible pour les petites et moyennes banques, tout en maintenant un cadre prudent, avec la capacité d'absorption des pertes comme première ligne de défense. En même temps, l'accord renforce l'utilisation efficace des instruments financés par l'industrie dans un cadre clair et robuste. Il protège également l'intégrité et l'indépendance de la gouvernance européenne, assurant la cohérence, la sécurité juridique et une plus grande harmonisation dans toute l'union bancaire. Cela représente un pas clair en avant pour renforcer la stabilité financière et l'intégration, tout en soulignant la nécessité de progrès supplémentaires vers un système européen complet d'assurance des dépôts, EDIS, pour finaliser l'union bancaire."

La rapporteuse pour le DGSD, Kira Marie Peter-Hansen, a affirmé que "Dans l'environnement géopolitique et économique volatil d'aujourd'hui, il est plus important que jamais d'avoir un cadre réglementaire robuste et résilient, qui permette aux banques de continuer à financer l'économie réelle tout au long du cycle économique. L'adoption de la révision du cadre de gestion des crises et de l'assurance des dépôts, et en particulier de la directive sur les systèmes de garantie des dépôts, est un premier pas important dans cette direction et vers l'achèvement de l'union bancaire. Les principaux objectifs de cette révision ont été atteints. Le champ de la résolution a été élargi, tout en offrant en même temps des garanties suffisantes pour assurer que les systèmes de garantie des dépôts restent suffisamment financés. En même temps, nous avons harmonisé l'ensemble des instruments des systèmes de garantie des dépôts, avançant vers un secteur bancaire européen plus intégré. Cependant, ces réformes sont nécessaires. Des actions plus ambitieuses seront nécessaires pour finaliser l'union bancaire dans les années à venir, y compris un système européen complet d'assurance des dépôts."

Le paquet législatif comprend trois dossiers, la directive sur la redressement et la résolution bancaire, le règlement sur le mécanisme unique de résolution et la directive sur les systèmes de garantie des dépôts. Ensemble, ils redessinent le cadre européen pour la gestion des échecs bancaires, à un moment où l'Union tente de combiner la stabilité financière, la protection des déposants et la discipline de marché sans revenir à la logique des sauvetages massifs financés par les contribuables.

La réforme adoptée par le Parlement européen fait partie de la révision du cadre européen de gestion de crise et d'assurance des dépôts, également connu sous le nom de paquet CMDI. Le texte vise à rendre la résolution bancaire plus utilisable, en particulier pour les institutions plus petites, à clarifier le rôle des systèmes de garantie des dépôts et à renforcer la protection de certaines catégories de déposants. Selon le calendrier prévu, les nouvelles règles entreront en vigueur le douzième jour suivant leur publication au Journal officiel de l'Union européenne et s'appliqueront, avec quelques exceptions, après 24 mois. Le débat politique plus large reste cependant ouvert, car de nombreux eurodéputés ont présenté la réforme comme un pas en avant, mais non comme l'achèvement de l'union bancaire, en l'absence d'un système européen complet d'assurance des dépôts.