Zece persoane condamnate în Italia într-o fraudă cu facturi false de 500 de milioane de euro

Zece persoane au fost condamnate de Tribunalul din Nola, în Italia, într-un dosar instrumentat de Parchetul European privind o rețea care a folosit facturi pentru tranzacții inexistente în valoare de aproximativ 500 de milioane de euro. Ancheta estimează că TVA neplătită prin această structură s-a ridicat la aproximativ 100 de milioane de euro, iar pedepsele pronunțate pot fi atacate cu apel.

Pe scurt Tribunalul din Nola a condamnat zece inculpați pentru infracțiuni care includ frauda în materie de TVA, emiterea și folosirea facturilor false și alte infracțiuni fiscale conexe. Pedepsele cu închisoarea variază între trei ani și patru luni și patru ani și șase luni. Hotărârile nu sunt definitive și pot fi contestate prin apel. Ancheta a identificat facturi pentru operațiuni inexistente în valoare de aproximativ 500 de milioane de euro, emise și folosite între 2018 și 2023, cu o pierdere de TVA estimată la aproximativ 100 de milioane de euro. Instanța a dispus confiscarea unor bunuri deja sechestrate, în valoare totală de peste 1,1 milioane de euro, precum și măsuri suplimentare împotriva unor persoane și companii pentru recuperarea produsului infracțiunilor. Procedurile împotriva altor doi inculpați continuă în fața Tribunalului din Nola, astfel că dosarul judiciar nu este încheiat.

Persoanele condamnate au fost găsite vinovate de infracțiuni care includ frauda în materie de TVA, emiterea și folosirea facturilor pentru operațiuni inexistente și alte infracțiuni fiscale asociate. Parchetul European nu a publicat identitatea inculpaților și nici distribuirea exactă a pedepselor între aceștia.

Instanța a pronunțat pedepse cuprinse între trei ani și patru luni și patru ani și șase luni de închisoare. Acestea pot fi atacate, ceea ce înseamnă că soluțiile nu sunt încă definitive. Informațiile publicate nu precizează termenul pentru declararea apelului sau dacă vreunul dintre condamnați a început deja o astfel de procedură.

Tribunalul a confirmat și confiscarea bunurilor care fuseseră deja puse sub sechestru în cursul anchetei. Acestea includ numerar, active financiare și bunuri de lux în valoare totală de peste 1,1 milioane de euro. Instanța a emis și alte ordine de confiscare împotriva persoanelor și companiilor condamnate, raportate la veniturile obținute din infracțiuni, însă EPPO nu a indicat valoarea totală a acestor măsuri suplimentare.

Schema a funcționat între 2018 și 2023 printr-o rețea de companii-fantomă implicate formal în comerțul cu produse industriale din plastic. Potrivit anchetei, firmele intermediare emiteau și foloseau documente pentru tranzacții inexistente, în timp ce unele dintre companiile introduse în lanț nu își declarau și nu își plăteau obligațiile de TVA.

Facturile identificate în dosar au avut o valoare cumulată de aproximativ 500 de milioane de euro. Pierderea de TVA estimată de anchetatori la aproximativ 100 de milioane de euro nu reprezintă valoarea bunurilor confiscate sau o sumă deja recuperată, ci prejudiciul fiscal calculat pentru operațiunile investigate.

Rețeaua folosea tranzacții fictive succesive pentru a ascunde traseul real al bunurilor și al banilor. Investigația inițială a indicat că produsele ajungeau în cele din urmă la companii industriale active în Italia, în timp ce firmele intermediare introduse în circuit acumulau obligațiile fiscale și nu le achitau. Neplata TVA permitea vânzarea produselor la prețuri mai mici decât cele practicate de firmele care își respectau obligațiile fiscale, potrivit informațiilor publicate de EPPO în martie 2025. (eppo.europa.eu)

Ancheta a fost desfășurată de Poliția Financiară italiană din Torino, sub coordonarea biroului Parchetului European din același oraș și cu sprijinul Europol. Operațiunea din martie 2025 a dus la arestarea a 13 suspecți și la măsuri de sechestru executate în Belgia, Ungaria, Italia, Letonia și Slovacia.

La momentul operațiunii, EPPO anunța că 52 de persoane erau investigate și că măsurile asigurătorii vizau 15 persoane și 13 companii, până la concurența prejudiciului estimat. Șase dintre cei 13 suspecți vizați de măsurile preventive fuseseră plasați în detenție, iar șapte în arest la domiciliu. (eppo.europa.eu)

Sursa privind condamnările nu precizează dacă toate cele zece persoane condamnate se numără printre cei 13 suspecți arestați în martie 2025 și nici ce s-a întâmplat procedural cu restul persoanelor investigate. EPPO a anunțat numai că procesele împotriva altor doi inculpați continuă în fața Tribunalului din Nola.

Parchetul European poate investiga fraude transfrontaliere în materie de TVA atunci când prejudiciul total este de cel puțin 10 milioane de euro și operațiunile sunt legate de teritoriul a două sau mai multe state membre. Dosarul privind produsele din plastic depășește acest prag și a implicat măsuri judiciare și polițienești în cinci țări ale Uniunii. (eppo.europa.eu)

EPPO este parchetul independent al Uniunii Europene competent să investigheze și să trimită în judecată infracțiuni care afectează interesele financiare ale UE. Procurorii europeni instrumentează cauzele, iar hotărârile și pedepsele sunt pronunțate de instanțele naționale competente, în acest caz Tribunalul din Nola. (eppo.europa.eu)

Următoarea etapă pentru cele zece persoane condamnate depinde de eventualele apeluri. Separat, Tribunalul din Nola trebuie să continue procedurile împotriva celor doi inculpați despre care EPPO a precizat că nu au primit încă o soluție în acest dosar.