EPPO anunță 13 arestări într-o anchetă privind o presupusă fraudă de 100 de milioane de euro cu TVA la mașini de lux

Treisprezece persoane au fost arestate în Germania și Austria în ancheta Javelin, care vizează o presupusă schemă activă cel puțin din 2016. Perchezițiile s-au desfășurat în cinci state, iar autoritățile au executat ordine de sechestru de 26 de milioane de euro. Pierderile fiscale estimate de EPPO la 100 de milioane de euro nu reprezintă un prejudiciu stabilit definitiv de instanță.

Treisprezece persoane au fost arestate în Germania și Austria într-o anchetă a Parchetului European (EPPO) privind o presupusă fraudă cu TVA de 100 de milioane de euro în comerțul cu automobile de lux. Operațiunea Javelin, anunțată la 5 noiembrie 2026, a inclus percheziții desfășurate cu o zi înainte în Austria, Croația, Cehia, Germania și Polonia. Peste 50 de suspecți sunt investigați.

Pe scurt

1. EPPO a anunțat 13 arestări în Germania și Austria și percheziții în cinci state, într-un dosar cu pierderi fiscale estimate la 100 de milioane de euro. Peste 50 de persoane sunt investigate, iar la operațiune au participat peste 900 de polițiști și inspectori fiscali.

2. Rețeaua ar fi încasat TVA la revânzarea mașinilor fără să o vireze autorităților fiscale, în timp ce alte firme din circuit solicitau rambursări. Procurorii suspectează o schemă activă cel puțin din 2016.

3. Au fost executate ordine de sechestru de 26 de milioane de euro. Printre bunurile vizate se află nouă proprietăți imobiliare în Germania și Croația, zeci de automobile și criptoactive.

4. Ancheta privește și cinci presupuși coordonatori și doi consultanți fiscali. Arestările și sechestrele nu stabilesc vinovăția și nu reprezintă condamnări sau confiscări definitive.

5. Ramura austriacă privește livrări auto de circa 80 de milioane de euro și pierderi fiscale estimate la peste 10 milioane. Cele 12 percheziții din Tirol și Vorarlberg fac parte din operațiunea europeană, nu dintr-un dosar suplimentar însumat acestui bilanț.

Investigațiile sunt conduse de procurorii EPPO din Frankfurt și Graz, iar la percheziții au participat peste 900 de polițiști și inspectori fiscali. Suspiciunile privesc un circuit de companii care ar fi folosit tranzacțiile dintre statele membre pentru a ascunde neplata TVA și a obține rambursări frauduloase. Potrivit EPPO, cei cinci presupuși coordonatori și cei doi consultanți fiscali ar fi organizat mecanismul, iar veniturile obținute ar fi fost ulterior spălate pentru a le ascunde originea.

Circuitul descris de procurori începea cu vânzări de automobile declarate de companii din mai multe state, inclusiv Austria și Cehia, către firme din Berlin. Acestea din urmă ar fi avut rolul de „missing traders”, adică societăți care încasează taxa și apoi dispar sau își încetează activitatea fără să o vireze statului. În schema prezentată de EPPO, firmele germane cumpărau vehiculele la prețul net, fără TVA facturată de furnizorul din celălalt stat. La revânzarea în Germania trebuiau însă să încaseze taxa de la cumpărători și să o plătească autorităților fiscale. Anchetatorii susțin că păstrau banii, lăsând obligația fiscală neachitată.

Automobilele ar fi fost apoi revândute în Germania prin societăți intermediare, numite „buffers” în comunicatul EPPO. Rolul atribuit acestora era să îndepărteze tranzacțiile ulterioare de firma care nu plătise taxa și să dea circuitului aparența unor operațiuni comerciale legitime. Mașinile ajungeau în cele din urmă la un cumpărător din alt stat membru. Ultima companie din Germania, înaintea ieșirii vehiculelor din țară, putea solicita rambursarea TVA achitate furnizorului său, deși taxa încasată anterior de firma dispărută nu ajunsese la buget. Acesta este mecanismul presupusei fraude de tip carusel descrise de procurori.

Scutirea livrărilor intracomunitare nu înseamnă absența TVA din întregul circuit. Comisia Europeană explică faptul că livrarea poate fi scutită în condițiile legii, în timp ce achiziția corespunzătoare în statul de destinație este, în principiu, impozabilă. Ancheta privește folosirea presupus frauduloasă a acestui mecanism.

Pe lângă percheziții și arestări, autoritățile au executat ordine de sechestru de 26 de milioane de euro. EPPO enumeră două proprietăți în Berlin, dintre care una care găzduiește un hostel, și șapte în Croația. Au fost blocate conturi bancare și ridicate zeci de automobile, inclusiv vehicule de lux, numerar, criptoactive, ceasuri de lux și o armă cu muniție. Comunicatul nu oferă o evaluare individuală a fiecărui bun. Valoarea ordinelor nu trebuie confundată cu estimarea de 100 de milioane de euro a pierderilor fiscale sau cu o sumă deja restituită bugetelor publice.

Distincția juridică este între păstrarea bunurilor la dispoziția autorităților și privarea definitivă de proprietate. În cadrul european privind recunoașterea ordinelor de indisponibilizare și confiscare, prima măsură urmărește împiedicarea înstrăinării ori dispariției bunurilor, în vederea unei posibile confiscări ulterioare. Confiscarea presupune o măsură definitivă dispusă de o instanță. Anunțul Javelin descrie măsuri luate în timpul anchetei.

Ministerul austriac de Finanțe precizează că 84 de angajați ai administrației fiscale au participat la operațiune, alături de polițiști și alte autorități partenere. În Tirol și Vorarlberg au avut loc 12 percheziții. Ramura austriacă privește livrări de vehicule, inclusiv mașini noi, de circa 80 de milioane de euro și pierderi fiscale estimate la peste 10 milioane. Trei persoane au fost arestate în Austria, iar alți doi cetățeni austrieci au fost arestați în Germania. Aceste arestări fac parte din bilanțul european de 13 persoane anunțat de EPPO.

Regulamentul EPPO îi permite să investigheze fraude grave cu TVA legate de teritoriul a cel puțin două state membre, cu un prejudiciu total de minimum 10 milioane de euro. Eventuala acuzare este susținută în fața instanțelor naționale competente.

Anchetatorii continuă examinarea documentelor, a datelor electronice și a bunurilor ridicate. Evaluarea completă a activelor era încă în curs la anunțarea operațiunii, potrivit autorităților austriece. Toate persoanele vizate beneficiază de prezumția de nevinovăție, iar vinovăția poate fi stabilită numai de instanțele competente.

https://2eu.brussels/ro/news/eppo-anunta-13-arestari-intr-o-ancheta-privind-frauda-cu-tva-la-vanzarea-masinilor-de-lux