EUは、VATに関する詐欺との戦いのために、EPPO、OLAFおよび加盟国間の協力を強化することを提案しています。

ブリュッセル、2025年11月14日 – 欧州委員会は、欧州検察庁（EPPO）、欧州連合の不正防止局（OLAF）および加盟国間の協力を強化するための法案を発表しました。この新しい法的基盤により、情報の直接交換とVATに関するデータへの即時アクセスが可能になります。この措置は、特にカラセル型の越境詐欺に影響を与えるEUの財政的利益を保護するために、EUの詐欺検出および対策能力を向上させることを目的としています。

カラセル詐欺、またの名をMTIC詐欺（Missing Trader Intra-Community）は、欧州におけるVATに関する最もコストのかかる詐欺の一形態です。委員会によると、この種の詐欺は毎年125億から328億ユーロの損失を引き起こし、しばしば犯罪組織によって調整されています。この金額は、2022年に全EUで推定された89.3億ユーロのVAT徴収ギャップの一部に過ぎません。

委員会の提案は、「デジタル時代のVAT」（VAT in the Digital Age – ViDA）というイニシアティブと関連しており、越境取引のリアルタイムデジタル報告を導入します。関連データへの即時アクセスにより、EPPOとOLAFは疑わしいパターンをより迅速に特定し、迅速に行動し、複数の加盟国で調整された調査を開始することができます。委員会は、VATに関するデータへの完全かつ最新のアクセスが、詐欺行為の特定、停止、そしてより効率的な刑事追及を可能にすると強調しています。

提案の中心的な要素は、EPPO、OLAFおよびユーロフィスク（加盟国のVAT詐欺対策に特化した税務専門家のネットワーク）間の直接かつ効率的なコミュニケーションチャネルの設立です。このメカニズムは、リアルタイムでの重要な情報交換を促進し、越境調査の調整を改善することを目的としています。新しい協力ツールは、既存および新興のデジタルソリューションを活用して、安全な税務情報の交換を可能にします。

「VATに関する詐欺対策は、私と委員会にとって優先事項です…デジタルツールと情報に関するより良い協力を通じて、私たちはすべての人にとってより強力で公正な税制を構築しています。」

と欧州委員のウォプケ・フークストラが述べ、EUレベルでの強力な行動の必要性を強調しました。

提案は、欧州連合理事会に送付され、合意を求め、欧州議会および欧州経済社会委員会に諮問されます。新しい規則は、共同立法者がテキストに合意し、欧州連合の公報に掲載された後に発効します。

https://2eu.brussels/articol/stiri/ue-propune-consolidarea-cooperarii-intre-eppo-olaf-si-statele-membre-pentru-combaterea-fraudei-in-materie-de-tva