ルーマニアなどEU加盟国の企業が関与した、約1億ユーロ規模の付加価値税（VAT）詐欺事件で、イタリアで容疑者11人を逮捕

8人の容疑者が勾留され、3人が自宅軟禁となった。これは、プラスチック製工業製品の取引における約1億ユーロの付加価値税詐欺の疑いについて、欧州検察庁が行っている捜査に関するものである。捜査対象のネットワークはルーマニアを含むEU加盟6か国の企業を利用しており、捜査当局は未納付加価値税を約1億ユーロと見積もっている。

欧州検察庁は10月7日（水）、プラスチック製工業製品の取引における約1億ユーロの付加価値税詐欺の疑いに関する捜査で、イタリアで11人の容疑者が逮捕されたと発表した。8人は勾留され、3人は自宅軟禁となった。また当局は、最大2,500万ユーロ相当の資産を対象とする差し押さえ命令も執行した。

要約8人の容疑者が勾留され、3人が自宅軟禁となった。

捜査は、2018年から2023年の間に、約5億ユーロ相当の架空取引に関する請求書と、約1億ユーロの付加価値税詐欺の疑いを対象としている。

捜査対象のネットワークには、イタリア、オーストリア、ブルガリア、チェコ、ハンガリー、ルーマニアの企業が含まれている。

50人以上が捜査対象となっており、差し押さえ命令は最大2,500万ユーロ相当の資産を対象としている。

同じ捜査で以前に10人が有罪判決を受け、さらに2人が2026年9月に有罪判決を受けた。これらの有罪判決は、今回11人の容疑者に対して講じられた措置とは別のものである。

措置は火曜日、トリノおよびアンコーナのGuardia di Finanzaの隊員120人により、イタリア各地の複数の部隊の支援を受けて執行された。容疑者の住居および事業所が捜索され、現金の特定を専門とする捜索犬部隊も動員された。

欧州検察庁によると、捜査はプラスチック製工業製品の販売において仲介業者として活動していたペーパーカンパニーのネットワークに関するものである。企業はイタリア、オーストリア、ブルガリア、チェコ、ハンガリー、ルーマニアに所在し、多くの場合、実質的な経済活動を行っていなかった。捜査当局は、これらの企業が組織的に付加価値税を申告・納付せず、商取引の連鎖に複数の事業体を組み込むことで、実際の物品および資金の流れの追跡を困難にしていたと主張している。

捜査対象のネットワークにルーマニア企業が存在することは、逮捕された人物がルーマニア人であることや、火曜日の措置がルーマニアで執行されたことを意味しない。EPPOの声明は、今回の作戦がイタリア当局によって実施されたことを明記している。

捜査当局は、2018年から2023年の間に、総額約5億ユーロ相当の存在しない取引に関する請求書が発行され、使用されたと見積もっている。この仕組みにより納付されなかったとされる付加価値税は、約1億ユーロと推定されている。

この仕組みにより、製品を市場価格より大幅に低い価格で販売することも可能になったとされる。EPPOは、この仕組みが競争および納税義務を履行している企業に影響を与えたと述べている。一方、製品の実際の受取人は、ピエモンテ、ロンバルディア、トスカーナのイタリアの工業会社であった。

今回執行された命令により、最大2,500万ユーロ相当の資産を差し押さえることができる。この金額は措置の上限を示すものであり、当局がすでに2,500万ユーロ相当の資産を回収したことを意味しない。

この事件は、同じ捜査の対象となっている他の人物については、より進んだ段階にある。被告10人は以前、付加価値税詐欺、虚偽請求書の発行または使用、その他の税務犯罪により、ノーラ裁判所で有罪判決を受けた。7月に言い渡された刑は、懲役3年4か月から4年6か月で、上訴することができた。さらに2人が2026年9月21日に有罪判決を受けた。

これらの有罪判決は、10月7日に発表された措置の対象となった11人の法的状況と混同してはならない。11人については捜査が継続中であり、管轄裁判所が確定判決を下すまで、すべての人物は無罪と推定される。

合計で50人以上が、犯罪組織への参加、付加価値税詐欺、虚偽請求書の発行および使用、税務申告の不提出、脱税、不法な税額控除など、疑われる犯罪について捜査を受けている。EPPOによると、捜査はネットワーク内のさらなるつながりと、疑われる犯罪の収益に相当する可能性のある資産を特定するために続けられている。

https://2eu.brussels/ro/news/11-suspecti-arestati-in-italia-intr-un-dosar-de-frauda-tva-de-circa-100-milioane-eur-cu-firme-din-romania-si-alte-state-ue