新しいEU加盟国は、国家的な詐欺防止戦略を持っておらず、またそれを準備しているわけでもありません。

新しい加盟国は、欧州連合の財政的利益を保護するための国家的な詐欺防止戦略を持っておらず、またそれを採用する準備もしていなかったと、2025年の詐欺および不正行為との闘いに関する委員会の報告書は述べています。この状況にあったのは、エストニア、ギリシャ、クロアチア、リトアニア、オーストリア、ポーランド、スロベニア、フィンランド、スウェーデンです。

要約すると、10の加盟国は、少なくともEU基金に対する詐欺をカバーする国家的な詐欺防止戦略を持っており、他の8カ国はその採用プロセスにあると報告しました。新しい国々はそのような戦略を持っておらず、採用プロセスも進行中ではありませんでした：エストニア、ギリシャ、クロアチア、リトアニア、オーストリア、ポーランド、スロベニア、フィンランド、スウェーデンです。2025年の間に、いかなる加盟国も新しい国家的な詐欺防止戦略を採用しませんでした。キプロスは、2026年5月29日にそれを後に採用しました。ルーマニアは、委員会が提示した状況に従って、2023年に採用された戦略を持っていました。委員会は、国々が2028年から2034年のEU予算の管理のために、リスク評価に基づいた包括的な詐欺防止戦略を採用することを義務付けることを提案しています。

国家的な詐欺防止戦略は、国がEU基金に影響を与える詐欺や不正行為を防止、検出、調査、修正する方法を定める文書です。これらは、責任ある機関、協力手続き、監視の優先事項、情報交換、資金回収のための措置を定義することができます。

現在、EU法は加盟国に対して独自の国家的な詐欺防止戦略を持つことを義務付けていません。しかし、すべての国には、EUの財政的利益に影響を与える詐欺や違法行為と戦う一般的な義務があります。

委員会は、数年前から、各省、管理機関、税関、税務当局、警察、検察官、国家的な詐欺防止調整機関が実施する措置を統合するために、国家的な戦略の採用を促進しています。

2025年の状況は、国々の間に重要な違いがあることを示しています。10カ国は、少なくともEU基金に対する詐欺を扱う国家的な戦略が有効であると報告しました。

他の8カ国は、戦略の採用が計画されているか、進行中であると示しました。これらは、ベルギー、デンマーク、ドイツ、アイルランド、スペイン、キプロス、ルクセンブルク、オランダです。

キプロスは後にプロセスを完了し、2026年5月29日に戦略を採用しました。しかし、報告書は、いかなる国も2025年の基準年の間に新しい戦略を採用しなかったことを明記しています。

戦略を持たず、採用プロセスもない9カ国は、異質なグループを形成していました。リストには、北部、中部、南部、東部の国々が含まれており、その中には他の分野で強化された公共管理や監視システムを持つ国もありました。

独自の戦略がないことは、これらの国々が詐欺防止のための措置を持っていないことを意味するわけではありません。一部は、関連する要素がすでに法律、行政手続き、またはセクター戦略に含まれていると報告しました。

報告書は、27の国のうち22カ国がEUの財政的利益を保護するための他の種類の戦略を持っていることを示しています。これらは、地域文書、特定の基金の戦略、機関計画、反腐敗戦略、または当局レベルで適用される措置である可能性があります。

そのような代替戦略を報告していない5カ国のうち、3カ国は国家的な詐欺防止戦略を持っていました。リトアニアとスウェーデンは、報告された状況において、一般的な国家戦略や他の種類の詐欺防止戦略を示しませんでした。

一部の政府が国家的な戦略を採用しなかった理由はさまざまでした。一部は、既存のシステムがすでに必要な措置を含んでおり、新しい文書が追加の価値をもたらさないと考えました。

他の国々は、政治的決定の欠如を挙げました。ギリシャ、リトアニア、スロベニアは立法上の障害を報告し、フィンランドとスウェーデンはリソースに関する問題を指摘しました。

スロベニアは、制度的な要因も挙げました。これらの困難は、機関間の責任の分配、調整機関の欠如、または共通戦略を採用する前に法律を改正する必要に関連している可能性があります。

国家的な戦略を持つ国々は、いくつかの利点を示しました。最初の利点は、EU基金を管理、監視、調査する機関間の協力とコミュニケーションの改善です。

戦略は、誰が詐欺の疑いを受け取り、誰がそれを検察官に伝え、誰がEU報告システムを更新し、誰が事件の終了後に資金回収を追跡するかを定めることができます。

第二の利点は、責任の明確化です。共通のルールがない場合、複数の機関が同じ側面を確認することができ、他のリスクが監視の外に残る可能性があります。

戦略文書は、AFCOSとして知られる国家的な詐欺防止調整機関の役割を強化することができます。これらは、欧州詐欺防止局との協力のための主要な連絡先です。

戦略は、予防のためのより構造的なアプローチを導入することもできます。国々は、公共調達、農業、コヒージョン、関税、国家援助、利益相反、二重資金調達のリスクを評価することができます。

この評価に基づいて、監視は受益者、高リスクのセクターや取引の種類に向けられ、均等に分配されるのではなくなります。

委員会は、戦略がリスクに基づいているべきだと考えています。機関や目標を列挙する一般的な文書は、特定の脆弱性を分析せず、運用活動に対して同じ支援を提供しません。

戦略は、スタッフのトレーニング、ITツールの使用、報告期限、データ交換、影響を受けた金額の回収に関する測定可能な目標を含むことができます。

これにより、政府は、誰が資金を保護する責任があるか、措置の効果がどのように評価されるかを公に説明することができるため、透明性も向上します。

ルーマニアは、2023年に採用された国家的な戦略を持っていると委員会の状況に示されています。このセクションでは、各戦略の結果を評価せず、文書の質に基づいて国々のランキングを設定することもありません。

戦略の存在は、詐欺が検出されることや資金が回収されることを保証するものではありません。効率は、実施、スタッフ、データへのアクセス、機関間の協力、および規定された措置の適用に依存します。

同様に、独自の戦略がないことは、国の詐欺防止システムが非効率的であることを示すものではありません。機関は、他の法令や計画に分散したツールや手続きを持っている可能性があります。

委員会は、共通の枠組みが機関間のギャップを特定し、情報が刑事捜査の開始後に停止するリスクを減少させることを可能にすると主張しています。

報告書は、国々の主な問題の1つが、警察、検察、裁判所、欧州検察庁からの情報への遅延アクセスであることを示しています。資金を管理する機関は、調査の進展、制裁、および最終決定に関するデータを常に受け取るわけではありません。

国家的な戦略は、連絡先、期限、およびケースの更新手続きの確立を行うことができ、調査の機密性に影響を与えることなく行うことができます。

委員会は、これらの戦略が今後の多年度予算でより重要になることを望んでいます。2028年から2034年の期間に関する提案は、国々がリスク評価に基づいて構築された包括的な国家的な詐欺防止戦略を採用する義務を規定しています。

この要求は、EU基金がどのように配分されるかを変更することに関連しています。委員会は、目標と成果の達成に基づいて資金を拡大することを提案しており、回復とレジリエンスのメカニズムからインスパイアされた要素を使用しています。

資金の管理に対する責任の大部分は、国家機関に帰属します。委員会は、この変更がより強力な管理能力と、国家および欧州の詐欺防止機関間のより緊密な協力を必要とすると考えています。

2028年から2034年の予算に関する提案は、欧州議会と理事会によって交渉され、承認される必要があります。したがって、国家戦略に関する義務は、まだ加盟国に適用される最終的な規則ではありません。

委員会は、詐欺、腐敗、不正行為、利益相反、二重資金調達の疑いの報告を義務付けることも提案しました。国々は、資金の最終受益者に関する情報を提供し、機能的な管理および制御システムを維持する必要があります。

戦略は、リスクの予防、早期検出から調査、資金回収、制裁に至るまで、詐欺防止の全体的なサイクルをカバーすることになります。

2025年の報告書は、予防が加盟国の主要な優先事項であり続けることを示しています。24カ国が予防を優先すると報告し、ブルガリア、デンマーク、ルクセンブルクは検出を主要な目標として示しました。

合計で、国々は2025年にEU基金を保護するために72の措置を採用したと報告しました。最も多くは、リスクの除外、スタッフのトレーニング、データ交換の改善を含む予防と検出に関連していました。

EU基金の共同管理は、委員会と加盟国の最も頻繁に対象とされる分野であり、報告された37の措置の中で守られています。

利益相反および詐欺防止または反腐敗戦略は、約3分の1の措置で扱われました。他の介入は、公共調達、腐敗、組織犯罪、告発者の保護に関連していました。

戦略を採用することで、これらの行動を1つの枠組みに統合することができますが、報告書は国々が異なるアプローチを使用していることを示しています。一部は一般的な文書を持ち、他は各基金や機関のために別々の戦略を好みます。

委員会は、戦略の内容に関して唯一の義務的なモデルが存在するとは主張していません。リスク評価、調整、明確な責任、結果の監視に重点を置いています。

EUの財政的利益を保護するための年次報告書は、2025年の国々が報告した状況を示しています。情報は、国家機関の回答とそれらが報告した文書に基づいています。

分類は、EU基金に対する詐欺を少なくともカバーする国家的な戦略の存在を考慮しています。国々は、詐欺防止、関税、税務、またはセクター戦略を持っている可能性がありますが、これらはこの定義を満たしていません。

9カ国は、国家的な詐欺防止戦略を持っておらず、またその採用プロセスも進行中ではないと報告しました。状況は、後に国家的な決定によって変更される可能性があります。

国家戦略を要件に変える提案は、委員会が提示した立法パッケージの一部であり、義務化される前に欧州議会と理事会によって承認される必要があります。