ANAFはFOCUS作戦の一環として、180か所の外国為替両替所を調査

国家財政詐欺対策総局（DGAF）は、FOCUS作戦（外国為替業務の適正な税務処理と両替事業者のコンプライアンス）の一環として、全国およびブカレスト市内の180か所の外国為替両替所を対象とする全国調査を開始した。調査は同時に実施され、税務上および財務・会計上の義務が遵守されているかを確認する。

調査官は主に、外国為替取引が適切に税務処理されているか、電子レジが適正に使用されているか、実施された取引が税務・会計記録に登録された内容と一致しているかを確認する。また、申告および納付義務、ならびに適用される法規定の遵守状況も分析する。

今回の作戦は、同分野で最近実施されたパイロットプロジェクトを全国規模に拡大したものである。ANAFによると、パイロット調査では税務上の不遵守が高い水準にあることが示され、経済事業者に見られる主なリスクや違反の種類が明らかになった。

DGAFは今回の措置を通じて、税務コンプライアンスの向上、国の歳入減少の防止、公正な競争の保護を目指している。違反が確認された場合、調査官は事実の性質と重大性に応じ、法律で定められた措置を講じる。最終結果は、調査終了後、全国レベルでデータを集計した上で発表される。