UE propune consolidarea cooperării între EPPO, OLAF și statele membre pentru combaterea fraudei în materie de TVA

Bruxelles, 14 noiembrie 2025 – Comisia Europeană a prezentat o propunere legislativă menită să întărească cooperarea dintre Parchetul European (EPPO), Oficiul European de Luptă Antifraudă (OLAF) și statele membre, printr-o nouă bază legală care va permite schimbul direct de informații și accesul imediat la date privind TVA. Măsura are rolul de a îmbunătăți capacitatea Uniunii de a detecta și combate fraudele care afectează interesele financiare ale UE, în special frauda transfrontalieră de tip carusel.

Frauda carusel, cunoscută și sub numele de fraudă MTIC (Missing Trader Intra-Community), reprezintă una dintre cele mai costisitoare forme de fraudă în materie de TVA la nivel european. Potrivit Comisiei, acest tip de fraudă provoacă anual pierderi estimate între 12,5 și 32,8 miliarde de euro și este adesea coordonată de organizații criminale. Această sumă constituie doar o parte din decalajul total de colectare a TVA, care a fost estimat la 89,3 miliarde de euro în anul 2022 pentru întreaga Uniune.

Propunerea Comisiei este corelată cu inițiativa „TVA în era digitală” (VAT in the Digital Age – ViDA), care introduce raportarea digitală în timp real a tranzacțiilor transfrontaliere. Prin acces imediat la date relevante, EPPO și OLAF vor putea identifica mai rapid tiparele suspecte, vor putea acționa prompt și vor putea declanșa investigații coordonate în mai multe state membre. Comisia subliniază că un acces complet și actualizat la datele privind TVA va permite identificarea, stoparea și urmărirea penală mai eficientă a activităților frauduloase.

Un element central al propunerii constă în instituirea unor canale de comunicare directe și eficiente între EPPO, OLAF și Eurofisc – rețeaua europeană de experți fiscali din statele membre specializați în combaterea fraudei TVA. Acest mecanism are ca obiectiv facilitarea schimbului de informații critice în timp real și îmbunătățirea coordonării anchetelor transfrontaliere. Noile instrumente de cooperare vor permite valorificarea soluțiilor digitale existente și emergente pentru schimbul securizat de informații fiscale.

"Combaterea fraudei în materie de TVA este o prioritate pentru mine și pentru Comisie… Cu instrumente digitale și o mai bună cooperare în materie de informații, construim un sistem fiscal mai puternic și mai echitabil pentru toată lumea."

a declarat comisarul european Wopke Hoekstra, subliniind necesitatea unei acțiuni ferme la nivelul Uniunii.

Propunerea va fi transmisă Consiliului Uniunii Europene pentru acord și Parlamentului European și Comitetului Economic și Social European pentru consultare. Noile reguli vor intra în vigoare după ce colegislatorii vor ajunge la un acord asupra textului și acesta va fi publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene.

https://2eu.brussels/articol/stiri/ue-propune-consolidarea-cooperarii-intre-eppo-olaf-si-statele-membre-pentru-combaterea-fraudei-in-materie-de-tva