Seis condenas en el caso «Moby Dick» por un fraude del IVA de 520 millones de euros y financiación mafiosa

El tribunal de Milán impuso penas de hasta siete años y dos meses y ordenó el decomiso de más de 300 millones de euros. Según la Fiscalía Europea, la red recibía dinero de un clan de la Camorra y lo utilizaba en el esquema de fraude, incluido el blanqueo de los ingresos ilícitos. La sentencia no es firme.

Seis personas, incluido uno de los líderes de una red que, según la Fiscalía Europea, causó pérdidas de 520 millones de euros mediante un fraude del IVA, fueron condenadas en primera instancia en Milán. En el caso «Moby Dick», el tribunal ordenó el decomiso de más de 300 millones de euros y consideró circunstancias agravantes por apoyar a una asociación mafiosa y utilizar métodos mafiosos. La sentencia puede ser recurrida.

En resumen

1.Seis acusados, incluido uno de los líderes de la red, recibieron penas de entre cuatro años y siete años y dos meses de prisión. Las penas incluyen la reducción de un tercio concedida mediante el procedimiento abreviado, y la sentencia puede ser recurrida.

2.El tribunal consideró circunstancias agravantes relativas al apoyo a una asociación mafiosa y al uso de métodos mafiosos. Según los fiscales, uno de los condenados invertía en la red fondos recibidos de un clan de la Camorra.

3.El grupo emitió facturas por más de 1.300 millones de euros entre 2020 y 2023. Las pérdidas presupuestarias señaladas por la Fiscalía Europea ascienden a 520 millones de euros, mientras que el decomiso de más de 300 millones es una medida ordenada por el tribunal, sin confirmación de la recuperación total.

4.La investigación incluye a más de 400 personas físicas y jurídicas sospechosas. Las seis condenas no resuelven la totalidad del caso ni establecen la culpabilidad de los demás sospechosos.

Las penas oscilan entre cuatro años y siete años y dos meses de prisión. Los seis solicitaron ser juzgados mediante el procedimiento abreviado, que les supuso una reducción de un tercio de las penas. La sentencia fue dictada el 11 de septiembre por el juez de la audiencia preliminar del Tribunal de Milán, por organización y participación en una asociación delictiva transnacional, fraude en materia de IVA y blanqueo de capitales.

La investigación muestra cómo un esquema de fraude fiscal también podía servir para introducir dinero de la mafia en un circuito empresarial. Según la Fiscalía Europea, uno de los acusados condenados recibía dinero de un clan de la Camorra y lo invertía en la red que organizaba el fraude. Estos fondos aumentaban sus beneficios y servían para blanquear los ingresos ilícitos. El tribunal aceptó casi íntegramente la reconstrucción de la organización presentada por la acusación.

La red estaba estructurada en varias células operativas y utilizaba sociedades de Italia y del extranjero, con actividades en numerosos países europeos y de fuera de Europa. Entre 2020 y 2023, el grupo emitió facturas por ventas de AirPods, ordenadores portátiles y otros productos electrónicos por un valor superior a 1.300 millones de euros. Este es el valor de las facturas; el perjuicio de 520 millones de euros señalado por los fiscales se refiere a las pérdidas de los presupuestos nacionales y de la UE.

El mecanismo general del fraude en carrusel explota el tratamiento del IVA para las transacciones entre empresas de distintos Estados miembros. Una empresa compra bienes de otro Estado miembro sin pagar el IVA al proveedor, luego los revende en el mercado interno y cobra el impuesto al cliente. El fraude aparece cuando la empresa conserva el IVA en lugar de transferirlo a las autoridades y, a menudo, desaparece, explica la Comisión Europea. En «Moby Dick», los fiscales describen una compleja red de comerciantes, intermediarios y sociedades de tránsito de este tipo.

La fiscal general europea Laura Kövesi declaró en el comunicado que «las organizaciones mafiosas invierten en fraudes del IVA como medio para blanquear sus ingresos procedentes de actividades delictivas». Pide que la lucha contra este tipo de fraude se convierta en una prioridad para la UE y en un elemento central de la futura arquitectura europea contra el fraude.

Uno de los líderes condenados ahora había evitado ser detenido en Praga en noviembre de 2024 y permaneció prófugo durante seis meses. Se entregó en mayo de 2025 y, según la Fiscalía Europea, desde entonces ha estado sujeto a restricciones judiciales. El comunicado no identifica nominalmente a los seis condenados.

Además de la prisión, el tribunal impuso prohibiciones para ocupar cargos públicos, permanentes para algunos acusados y de cinco años para otros. A uno de los acusados también le prohibió desarrollar una actividad comercial y ocupar cargos directivos en sociedades. El decomiso ordenado afecta a más de 300 millones de euros procedentes de los beneficios de los delitos, así como a bienes inmuebles y participaciones en sociedades propiedad de los acusados. La orden de decomiso no representa, por sí misma, la confirmación de la recuperación total del dinero.

Estas condenas se inscriben en una investigación más amplia, con más de 400 personas físicas y jurídicas sospechosas. En el balance publicado en febrero, la Fiscalía Europea había anunciado condenas para 20 personas. El total incluía a dos miembros condenados por blanqueo de capitales ya en noviembre de 2024, cuyas sentencias se habían vuelto firmes al no haber recurso. El estatuto de esas sentencias no se extiende a las seis condenas anunciadas ahora.

El caso surgió de la unión de dos líneas de investigación de la policía financiera y la policía estatal italianas, bajo la dirección de las oficinas de la Fiscalía Europea en Milán y Palermo. La Fiscalía Europea investiga los delitos que afectan a los intereses financieros de la UE, incluidos los fraudes transfronterizos del IVA con perjuicios totales de al menos 10 millones de euros, y sostiene la acusación ante los tribunales nacionales competentes.

https://2eu.brussels/ro/news/sase-condamnari-in-dosarul-moby-dick-privind-frauda-cu-tva-de-520-de-milioane-de-euro-si-finantarea-mafiota